Сначала соберите свои цифры
Ставка сама по себе почти бесполезна. Для расчёта нужны выручка, расходы с документами, сотрудники и регион. Ещё придётся проверить ограничения по вашему виду деятельности.
- Сколько денег ожидаете по месяцам и бывают ли сезонные скачки.
- Какие расходы сможете подтвердить чеками, актами и накладными.
- Будут ли сотрудники и сколько уйдёт на зарплаты.
- Где зарегистрирован бизнес, чем он занимается и нужен ли клиентам НДС.
Посчитайте подходящие режимы рядом
УСН «Доходы» проще, но не всегда дешевле. На УСН «Доходы минус расходы» налог зависит от того, какие затраты разрешено учитывать и есть ли на них документы. Патент подходит не каждой деятельности и работает только при соблюдении условий.
- Посчитайте обычный год и отдельно год с более низкой выручкой.
- Добавьте обязательные взносы, учёт и кассу.
- Проверьте ставку в своём регионе и что изменится при росте оборота.
- Посмотрите хотя бы на два года вперёд: режим может перестать подходить быстрее, чем кажется.
Расходы без документов, НДС и ограничения режима иногда меняют итог сильнее, чем разница между ставками в рекламе.
Проверьте срок подачи уведомления
Подходящий режим ещё нужно оформить вовремя. Перед регистрацией или переходом откройте свежую инструкцию ФНС: старый материал из поиска может содержать уже неактуальную форму или срок.
- Поставьте дату подачи уведомления в календарь.
- Ещё раз сверьте лимиты по доходу и сотрудникам.
- Добавьте даты налогов и отчётности.
- Храните документы, которые подтверждают доходы, расходы и право применять режим.
Пересчитайте налоги, когда бизнес изменится
Новый сотрудник, аренда или крупная закупка меняют расчёт. Рост выручки тоже. Налоговый режим нельзя выбрать один раз и забыть.
- Пересчитывайте нагрузку перед новым годом и после заметных изменений.
- Следите, не подошли ли к лимиту режима.
- Не пытайтесь прятать трудовые отношения или перепродажу под неподходящий статус.
- Если ситуация спорная, покажите расчёт бухгалтеру или налоговому консультанту.